L'importance du crédit
Nature du crédit
Définition du crédit. Le magasin qui porte vos achats à votre compte vous fait du crédit. Ce n'est là qu'une des formes du crédit, mais elle en illustre bien la nature. En effet, le crédit représente l'obtention d'un pouvoir d'achat immédiat en retour d'une promesse de rembourser le montant emprunté à une date ultérieure.
Le crédit et le pouvoir d'achat. Il est important de remarquer que le crédit transforme les désirs des consommateurs en effective. En d'autres mots, le crédit, comme l'argent, crée un pouvoir d'achat puisqu'il donne la capacité des biens.
La base du crédit. Le crédit ne peut exister sans confiance, c'est-à-dire sans l'assurance que la personne qui en jouit remboursera le montant dû au moment convenu. Comment peut-on avoir cette assurance?
1. La REPUTATION. La confiance en quelqu'un est d'abord fondée sur sa réputation. Pour obtenir du crédit, une personne doit être droite et honnête dans ses relatons d'affaires et fournir la preuve qu'elle fait face à temps à ses obligations.
C'est pourquoi un particulier devra donner donner certains renseignements comme le nom des magasins où il a déjà ouvert un compte, la banque avec laquelle il fait affaires, le nom de son employeur ou d'une autre personne qui puisse attester qu'il acquitte régulièrement ses dettes Ces références servent à établir le crédit de l'emprunteur. Lorsqu'il s'agit d'entreprises, d'organisations comme Dun & Bradstreet établissent leur crédit après avoir fait enquête.
2. LA CAPACITE DE PAYER. Il ne suffit pas de démontrer que l'emprunteur fera preuve de bonne volonté au moment de rembourser, il faut aussi s'assurer en aura la capacité.
On exige ordinairement d'un particulier qui désire avoir un prêt qu'il fasse notamment connaitre ses revenus et ses dépenses. S'il ne lui reste que $50 après ses dépenses courantes il serait très risqué de lui consentir un prêt qui exigerait un remboursement mensuel de $100.
Quand une entreprise désire emprunter à une banque, celle-ci fait une enquête sur sa situation financière et le but de l'emprunt. L'entreprise est-elle prospère? Le prêt contribuera-t-il à accroître ses revenus, ce qui faciliterait le remboursement?
3. LES GARANTIES. On demande souvent à un emprunteur de fournir ses garanties. Celles-ci peuvent prendre la forme de biens très divers appartenant à l'emprunteur et ayant une valeur au moins égale au montant du prêt. Il peut s'agir, par exemple, d'actions ou d'obligations, de propriétés foncières, d'une automobile ou d'une police d'assurances qui a une valeur de rachat. Le bailleur de fonds obtient un droit sur les donnés en garantie. Il peut les vendre pour récupérer son argent si l'emprunteur ne peut rembourser.
Le coût du crédit pour l'emprunteur. Quel que soit le mode de crédit, il coûte quelque chose à l'emprunteur. Il arrivent que les prix des magasins qui vendent à crédit soient légèrement plus élevés que ceux des magasins qui ne vendent qu'au comptant. Dans le cas d'un prêt , l'emprunteur paie des intérêts. Ainsi, si vous emprunter $100 pour une année à 8% d'intérêt, vous rembourserez $108 à la fin de l'année. Le montant du prêt s'appelle le principal, soit dans ce cas $100. L'intérêt s'élève à $8 et repràsente le coût de l'utilisation du principal pendant un an.
2.Les formes de crédit
Dans notre monde moderne, le crédit peut exister sous divers formes mais nous n'en étudierons ici que quatre (4): le crédit personnel, le crédit commercial, le crédit à l'investissement et le crédit gouvernemental.
1. Le crédit personnel. Le crédit personnel est généralement offert aux particuliers qui achètent des biens de consommation pour satisfaire leurs désirs immédiats. En d'autres termes, il s'agit du crédit de consommation. Bien que les maisons soient considérées comme des biens d'équipement, on classe dans cette catégorie le crédit accordé pour financer l'achat d'une maison.
LES PRETS PERSONNELS. Un compte ouvert dans un magasin est une sorte de crédit personnel, comme l'est bien sûr un prêt personnel. Une personne peut emprunter pour diverses raisons: payer comptant une automobile ou un appareil électroménager, moderniser sa maison, acquitter des frais médicaux, partir en vacances, etc. Le prêteur exige généralement de l'emprunteur qu'il rembourse chaque mois une partie du principal, à quoi s'ajoutent les intérêts.
LES ACHATS A TEMPERAMENT. Une personne qui achète à tempérament des biens ou des services les paie par versements alors même qu'elle en jouit déjà, voire quelquefois après.
Ainsi, il est possible d'acheter une automobile en versant immédiatement une certaine somme appelée versement initial et en acquittant le reste par versements à la fin de chacun des vingt-quatre ou trente mois suivants. Le total de l'argent versé comprend le prix de l'automobile et les intérêts sur le solde impayé.
Le salaire - rémunération du travail
Nature du salaire
Dans le langage courant, le terme salaire désigne un montant fixe d'argent versé chaque jour, chaque semaine ou chaque mois à un travailleur. Par contre, on dira qu'un militaire touche une solde et qu'un fonctionnaire reçoit un traitement. Au point de vue économique, le terme salaire a cependant un sens plus général: il représente le prix payé pour un travail quel qu'il soit. Tous ceux qui font un travail, qu'il soit simplement manuel ou hautement intellectuel, de l'ouvrier non spécialisé au premier ministre du Canada, tous touchent un salaire pour le travail qu'ils font ou les services qu'ils rendent.
Le salaire au temps. Le plus souvent, les salaires sont calculés en fonction du temps passé au travail et l'unité retenue est en général soit l'heure, soit la semaine. Dans bien des cas en effet, il est difficile d'évaluer quantitativement le travail accompli. Ainsi il ne serait guère possible de rémunérer un teneur de livre en se fondant sur le nombre de chiffres qu'il additionne. De plus, l'employé ne peut pas toujours déterminer le le temps qu'il a effectivement consacré à son travail. Un commis ne vendra pas sans interruption tout au long de la journée, simplement parce qu'il y a des périodes où le magasin est désert. Il serait injuste de réduire son salaire sous prétexte qu'il a été inactif un certain temps, puisqu'il n'a pas cherché cette oisiveté. En résumé, la méthode qui consiste à calculer les salaires en fonction du temps est simple et elle convient parfaitement lorsque la quantité de travail effectué est difficile à mesurer ou lorsqu'elle est indépendante de la volonté du travailleur.
Si la direction d'une entreprise décide de réduire la production parce que les ventes faiblissent, elle peut renvoyer un certain nombre de travailleurs payés à l'heure et même fermer l'usine pendant quelque temps. Plus tard, quand la production reprend son rythme normal, l'entreprise réembauche les ouvriers qu'elle avait mis à pied.
Le salaire annuel. Même s'ils sont effectivement payés chaque semaine, chaque quinzaine ou chaque mois, bien des gens sont en réalité engagés sur une base annuelle. Cela signifie qu'ils acceptent de travailler pendant un an pour une certaine somme qu'ils touchent en versements égaux. ON dit qu'ils touchent des appointements. C'est de cette façon que sont rémunérés les professeurs, les administrateurs, les membres du clergé et de nombreux employés de bureau.
Les personnes qui reçoivent n salaire annuel bénéficient en général d'une plus grande sécurité d'emploi que les ouvriers payés à l'heure. Elles sont moins exposées à un renvoi au cours des périodes de ralentissement.
Le salaire aux pièces. Quelquefois, la production de chaque ouvrier est facile à mesurer et de plus elle dépend directement de lui. L'ouvrier sera alors payé aux pièces, c'est-à-dire que sa rémunération sera en fonction du nombre de pièce qu'il aura produites. Ainsi, une ouvrière qui fait des boutonnières reçoit un certain montant pour chaque douzaine de boutonnières qu'elle fait.
Ce mode de rémunération est encouragé l'ouvrier à travailler davantage parce que plus sa production n’est élevée, meilleur sera son salaire. Pourtant beaucoup d'ouvriers n'aiment pas être payés aux pièces. Certains prétendent que l'employeur réduit le taux de rémunération à la pièce dès qu'ils réussissent à produire plus en un temps donné. De cette façon, le patron s'efforce de faire travailler ses ouvriers toujours plus vite sans augmenter leur salaire, et ceux-ci ne retirent aucun avantage des efforts qu'ils font pour améliorer leur efficacité.
Devant le risque que les employeurs abusent ainsi de la situation, des syndicats se sont toujours opposés au travail aux pièces à moins de recevoir l'assurance que les intérêts des travailleurs seraient réellement protégés. Pour cela, il exige qu'une commission conjointe, constitué de représentants des ouvriers et de la direction, détermine les taux de rémunération et règle les cas litigieux. Les syndicats sont particulièrement vigilants pour empêcher la direction de modifier les taux de rémunération lorsque les ouvriers sont devenus plus habiles qu'ils ont accru leur production.
Les honoraires et les commissions. Les personnes qui exercent une profession libérale et qui ne sont donc pas des employés reçoivent des honoraires. Les médecins, les dentistes, les avocats, les architectes entre autres sont rémunérés de cette façon.
La commission est un autre mode de rémunération qu'on accorde habituellement aux vendeurs. La commission prend la forme d'un pourcentage déterminé que le vendeur reçoit sur les ventes qu'il a fait. Ainsi, un vendeur d'automobile dont la commission est de 5% reçoit $150 pour la vente d'une automobile de $3000. Parfois on combine la méthode du salaire et celle de la commission. Dans ce cas, la rémunération de l'intéressé se compose d'une part d'un salaire régulier et d'autre part d'un certain pourcentage sur son chiffre de ventes. Tantôt le salaire est plus élevé que la commission, tantôt c'est le contraire.
Les rémunérations supplémentaires. De nombreuses entreprises versent à leurs employés un supplément à leur salaire normal. C'est ce qu'on appelle une gratification. En général, l'employé la touche à un moment précis de l'année, par exemple à Noël ou à la fin de l'exercice financier, lorsque le bénéfice net de l'entreprise est connu.
Certains employeurs répartissent d'ailleurs un pourcentage de ce bénéfice net entre leurs employés selon le poste qu'ils occupent et leur ancienneté. C'est ce qu'on appelle la participation aux bénéfices.
Quelques sociétés offrent aussi à leurs employés la possibilité d'acheter un certain nombre de leurs propres actions à un prix inférieur à leur valeur marchande. Etant actionnaire, l'employé possède une partie de l'entreprise pour laquelle il travaille et il participe ainsi aux bénéfices grâce aux dividendes qu'il reçoit.
L'intérêt- rémunération du capital
Pourquoi payer de l'intérêt?
Quand on parle d'intérêt, on pense aussitôt à ce qu'il faudra payer si l'on veut emprunter une somme d'argent.
